مدیریت مالی یعنی بدانید پول کسبوکار از کجا میآید، کجا هزینه میشود و آیا در نهایت کسبوکار سودآور و پایدار است یا نه. در این مرحله هدف فقط ثبت اعداد نیست؛ باید بتوانید بر اساس اطلاعات مالی، برای کسبوکار تصمیم بگیرید.
بهصورت دورهای حداقل این موارد را بررسی کنید:
| شاخص | چه چیزی را نشان میدهد؟ |
|---|---|
| فروش | چقدر درآمد ایجاد کردهاید؟ |
| هزینهها | پول کسبوکار کجا مصرف شده است؟ |
| سود و زیان | آیا فعالیت واقعاً سودآور است؟ |
| نقدینگی | اکنون چقدر پول در دسترس دارید؟ |
| مطالبات | چه میزان از مشتریان طلب دارید؟ |
| بدهیها | چه تعهدات پرداختنشدهای دارید؟ |
| موجودی | چه مقدار سرمایه در کالا یا مواد اولیه خوابیده است؟ |
فروش بالا لزوماً به معنی وضعیت مالی خوب نیست. ممکن است کسبوکار فروش زیادی داشته باشد اما به دلیل هزینههای بالا، مطالبات وصولنشده یا کمبود نقدینگی با مشکل مواجه شود.
هزینههای کسبوکار را بهصورت منظم ثبت و دستهبندی کنید؛ مانند:
هر ماه بررسی کنید: کدام هزینهها افزایش یافتهاند و آیا این افزایش برای کسبوکار توجیه دارد؟
یکی از مهمترین مشکلات کسبوکارهای کوچک، کمبود نقدینگی است.
ممکن است روی کاغذ سود داشته باشید، اما پول کافی برای پرداخت حقوق، اجاره، خرید مواد اولیه یا بدهیهای خود نداشته باشید. بنابراین دریافتها و پرداختهای آینده را از قبل پیشبینی کنید و برای هزینههای ضروری، نقدینگی کافی در نظر بگیرید.
سودآوری و نقدینگی یکی نیستند؛ هر دو باید مدیریت شوند.
قیمت فروش را فقط بر اساس قیمت رقبا تعیین نکنید. با تغییر هزینه مواد اولیه، دستمزد، اجاره، حملونقل و سایر هزینهها، قیمت تمامشده نیز تغییر میکند.
بهصورت دورهای بررسی کنید:
قیمت فروش − هزینه واقعی = سود
اگر حاشیه سود یک محصول یا خدمت کاهش پیدا کرده است، علت آن را پیدا کنید و درباره قیمت، هزینه یا روش ارائه آن تصمیم بگیرید.
اسناد مالی، فاکتورها، قراردادها، پرداختها و دریافتها را منظم نگهداری کنید. همچنین تکالیف مربوط به مالیات، بیمه و سایر تعهدات قانونی را در تقویم مالی کسبوکار ثبت کنید تا پرداخت یا ارسال آنها به روزهای پایانی موکول نشود.
در صورت پیچیده شدن فعالیت، استفاده از حسابدار یا مشاور مالیاتی واجد صلاحیت میتواند از خطاهای پرهزینه جلوگیری کند.
در پایان هر ماه، این چند سؤال را پاسخ دهید:
| سؤال | پاسخ شما |
|---|---|
| فروش این ماه چقدر بود؟ | ……………………… |
| هزینه این ماه چقدر بود؟ | ……………………… |
| سود/زیان تقریبی چقدر بود؟ | ……………………… |
| چه مقدار وجه نقد در اختیار دارم؟ | ……………………… |
| چه مقدار از مشتریان طلب دارم؟ | ……………………… |
| چه مقدار بدهی دارم؟ | ……………………… |
| بزرگترین هزینه این ماه چه بود؟ | ……………………… |
| برای ماه بعد چه تصمیم مالی باید بگیرم؟ | ……………………… |
اگر یکی از این موارد بهصورت مستمر اتفاق میافتد، باید وضعیت مالی را جدیتر بررسی کنید:
در پایان باید بتوانید در هر مقطع به سه سؤال پاسخ دهید:
